Параметр Последний лист предназначен для того, чтобы определить, является ли данный лист кассовой книги последним в месяце, году или это обычный лист. По умолчанию переключатель установлен в положение Обычный. Значение Последний в месяце становится доступным только в том случае, если в поле по указано последнее число какого-либо месяца, а значение Последний в году доступно только тогда, когда в поле по указана последняя дата года (31 декабря, как на рис. 4.21).
Чтобы сформировать кассовую книгу в соответствии с установленными настройками, нажмите в инструментальной панели данного окна кнопку Сформировать или выполните команду Действия ▶ Сформировать. Пример готового документа изображен на рис. 4.22.
Рис. 4.22. Печатная форма кассовой книги
Для отправки документа на принтер нажмите комбинацию клавиш Ctrl+P или выполните команду главного меню Файл ▶ Печать.
В программе «1С Бухгалтерия 8» реализована возможность автоматического формирования журнала регистрации кассовых документов. Этот отчет содержит сведения обо всех первичных кассовых документах за указанный интервал времени.
Чтобы сформировать такой журнал, следует в главном меню программы выбрать команду Касса ▶ Журнал регистрации кассовых документов, либо в панели функций на вкладке Касса щелкнуть на ссылке Журнал регистрации кассовых док-тов. В любом случае откроется окно, изображенное на рис. 4.23.
Рис. 4.23. Настройка параметров отчета
Первое, что нужно сделать – это указать в полях Период с по начальную и конечную даты периода времени, документы которого должны быть включены в отчет. После этого в поле Организация указывается название организации, по которой будет создан отчет. Если включить параметр Группировать по датам, то содержащиеся в отчете сведения будут автоматически сгруппированы отдельно по каждой дате. Это существенно повышает наглядность представления данных в журнале, поэтому пользователи часто применяют этот механизм при формировании объемных журналов, содержащих большое количество позиций.
Журнал будет сформирован после нажатия в инструментальной панели данного окна кнопки Сформировать или выполнения команды Действия ▶ Сформировать. Пример сформированного отчета показан на рис. 4.24.
Рис. 4.24. Пример журнала регистрации кассовых документов
Отметим, что из журнала регистрации кассовых документов можно перейти в режим редактирования любого включенного в отчет документа – достаточно дважды щелкнуть мышью на соответствующей позиции списка.
Как видно на рис. 4.24, отчет состоит из двух вкладок: Журналы документов и Обложка. На первой из них содержится сам журнал, а на второй – титульный лист отчета.
Для отправки отчета на принтер используйте команду главного меню Файл ▶ Печать или нажмите комбинацию клавиш Ctrl+P.
Безналичные деньги предприятия – это все его денежные средства, которые находятся на банковских счетах. Отметим, что преимущественная часть расчетов между предприятиями происходит именно в безналичном порядке (то же самое касается обязательных платежей в бюджет и внебюджетные фонды). Поэтому учет безналичных денежных средств на любом предприятии является одним из ключевых элементов бухгалтерского учета.
Напомним, что для учета безналичных денежных средств в Типовом плане счетов бухгалтерского учета предназначены следующие счета:
♦ 51 «Расчетные счета»;
♦ 52 «Валютные счета»;
♦ 55 «Специальные счета в банках»;
♦ 57 «Переводы в пути».
Каждый из этих счетов может иметь субсчета для дополнительной детализации учета. Например, к счету 52 могут открываться субсчета для отдельных валют, к счету 55 – отдельные субсчета для каждого специального счета в банке, и т. д.
Как мы уже отмечали ранее, любой учет начинается с оформления первичной документации. И первый документ, с которым мы познакомимся – это платежное поручение на перечисление денежных средств с расчетного счета предприятия, другими словами – исходящее платежное поручение.
Чтобы начать работу с исходящими платежными поручениями в программе «1С Бухгалтерия 8», нужно выполнить команду главного меню Банк ▶ Платежное поручение исходящее. Также для этого можно воспользоваться ссылкой Платежное поручение исходящее, которая находится на вкладке Банк панели функций. При выполнении любого из этих действий открывается окно с перечнем сформированных ранее исходящих платежных поручений (рис. 5.1).
Рис. 5.1. Список исходящих платежных поручений
