Документ Платежное поручение автоматически заносится в журнал Банковские расчетные документы (рис. 23.5). В этом журнале документы, по которым получена выписка, то есть произведена оплата, отмечены флажками.
После получения подтверждения о проведении операции банком откройте платежное поручение в журнале, установите флажок Оплачено и укажете дату оплаты. Сохраните документ, нажав ОК. После этих действий платежное поручение считается проведенным. По документу формируются проводки, которые можно посмотреть в журнале проводок или в журнале операций.
Рис. 23.5. Журнал Банковские расчетные документы
Учет кассовых операций
Учет кассовых операций производится с помощью приходных и расходных кассовых ордеров. Эти документы находятся в специализированном журнале Кассовые документы, который можно открыть командой Банк и касса → Журнал кассовых документов. Открывается журнал кассовых документов.
Приходный кассовый ордер
Документ Приходный кассовый ордер предназначен для автоматического оформления операций по поступлению наличных денежных средств в кассу предприятия.
Откройте приходный кассовый ордер (рис. 23.6). Щелкните на кнопке Операция в форме документа и выберите вид операции. Вид формы документа зависит от выполняемой операции. Выберите получение денежных средств из банка. Операция будет указана в заголовке формы через двоеточие после названия документа.
Укажите корреспондирующий счет 51. Для оформления полей Основание и Приложение щелкните на вкладке Печать в окне документа. Заполните поля.
Сохраните документ, щелкнув на кнопке ОК. Документ будет зафиксирован в журнале кассовых документов.
Расходный кассовый ордер
Документ Расходный кассовый ордер предназначен для отражения в бухгалтерском учете выданных из кассы денежных средств. Щелкните на кнопке Операция и выберите вид операции (оплату за наличный расчет, выплату заработной платы, выдачу под отчет). Укажите сумму, фамилию подотчетного лица, движение денежных средств. На вкладке Печать заполните поля Основание и Приложение. Сохраните документ. Проводки по документу формируются автоматически. Документ можно распечатать, щелкнув на кнопке Печать.
Задание 2Оформите документ Расходный кассовый ордер в случае выдачи под отчет (рис. 23.7).
