Мы с Ким не храним деньги. Поскольку все правительства мира печатают триллионы ничем не обеспеченных банкнот, зачем нам их собирать? Мы копим золото и серебро в рамках пенсионной накопительной программы Roth IRA, так как прирост стоимости драгоценных металлов не облагается налогом.
Мы отказались от денежных сбережений по двум причинам. Во-первых, из-за непрерывного печатания денег их стоимость с каждым годом снижается. Это явление называется инфляцией.
Во-вторых, процент прироста денежных сбережений облагается налогами, так же как обычный доход.
<p>Профессиональный комментарий Тома Уилрайта</p>Налоговые кодексы большинства развитых стран насчитывают тысячи страниц, но лишь несколько из них посвящены личным доходам и накоплениям граждан. Собственно говоря, в налоговом кодексе США этому вопросу уделена лишь одна строка, которая гласит, что любой доход подлежит налогообложению, если в законе не указано иное. Затем следует несколько сотен страниц, где разъяснено, каким образом можно сэкономить на налогах, используя пенсионные сберегательные программы, а остальные тысячи страниц посвящены налоговым вычетам для бизнесменов и инвесторов, льготам при получении кредитов и специальным налоговым ставкам.
<p>Программа 401(k), налоги и пенсии</p>Меня часто спрашивают: «Что плохого в американских пенсионных накопительных программах типа 401(k) с точки зрения налогов?»
Программа 401(k) рассчитана на тех, кто планирует проводить свою старость в бедности. Все финансовые консультанты убеждают людей: «После выхода на пенсию ваши доходы снизятся», – тем самым оправдывая применение к пенсионным накоплениям той же ставки налогообложения, что и к обычным доходам.
Все пенсионные планы строятся на том, что, поскольку после выхода на пенсию доходы человека снизятся, налоги тоже уменьшатся, так как он перейдет в другую категорию налогообложения. Но эта схема срабатывает только в отношении тех людей, которые согласны после выхода на пенсию жить беднее, чем раньше. Вы тоже этого хотите? Лично меня такая перспектива не устраивает.
<p>Комментарий Тома Уилрайта</p>Традиционные пенсионные программы предусматривают, что ваши накопления не подлежат налогообложению сегодня, но с них будут взиматься налоги завтра, когда вы после выхода на пенсию начнете ими пользоваться. Вроде бы все логично? Отнюдь! Во-первых, если вы не планируете снижать свой уровень жизни на пенсии по сравнению с сегодняшним днем, вам придется платить больше налогов, так как в отношении пенсионных накоплений не действуют налоговые вычеты на ведение бизнеса, оплату кредитов и содержание иждивенцев (надеюсь, что ваши дети к тому времени уже вырастут и вам не придется их содержать).
Во-вторых, пенсионные программы превращают пассивный и портфельный доход в обычный. Судите сами: если вы вкладываете деньги в покупку акций вне пенсионной программы, то платите налоги на прирост стоимости по низкой ставке. Если же эти операции проводятся в рамках пенсионной накопительной программы, то налоги начисляются по высокой ставке, так же как за обычный доход.
