Фактически мы должны сообщить им, как за прошедший год компания приумножила деньги, вложенные в нее. То есть насколько выросла доля рынка, как изменились ключевые показатели, как эффективно исполняется стратегия компании, как мы приобрели новые рынки сбыта, открыли новые филиалы, купили разорившихся конкурентов или перспективные стартапы в нашей отрасли. Какие новые рыночные возможности перед нами открылись. Как изменился наш бизнес за прошедший год. Как изменилась капитализация компании, и как весело росли весь год наши акции, и насколько они приросли к данному моменту.
Наша задача – напомнить акционеру, что он сделал правильный выбор, вложив деньги в наше предприятие, что мы всеми силами не покладая рук и не щадя живота своего оправдываем его высокое доверие. Что инвестиционная привлекательность компании не только не упала за очередной прошедший год, но еще больше выросла, что сулит ему в будущем рост доходов и благосостояния.
Конечно, речь не о том, чтобы просто себя нахваливать. Речь о том, что нам нужно выбрать важные, ключевые события, которые произошли за год, и показать, как они повлияли на капитализацию и позиции компании на рынке. Рассказать об успехах и о том, как они привели нас к выполнению наших стратегических целей.
Обязательно надо показать, как развивалась компания в этом году, на фоне информации о развитии в предыдущие годы. Привести цифры, графики, таблицы. Нарисовать красивую и понятную инфографику.
Необходимо дать четкую информацию о финансовых результатах деятельности компании. Обязательно сообщить о начисленных дивидендах и планах по их выплате.
Рассказать о ключевых сделках за отчетный период.
Поведать о перспективах развития компании.
Описать приоритетные направления деятельности предприятия.
Нам также нужно обязательно повторить все важные, ключевые сообщения о компании и ее инвестиционной привлекательности, так как в этом вопросе кашу маслом не испортишь. То есть начать годовой отчет имеет смысл с напоминания базовых вещей о компании: кто мы, каким бизнесом занимаемся, какое положение имеем в отрасли, каковы наша стратегия, финансовая ситуация, структура компании, продукция и услуги, производственные показатели. Подробнее мы все это излагаем в инвестиционном меморандуме, о котором поговорим ниже. Но в годовом отчете не помешает сделать краткий обзор всех ключевых моментов, так как многие потенциальные инвесторы также черпают информацию из годовых отчетов. А действующим акционерам просто будет полезно освежить данную информацию в голове.
Это, как говорят в фигурном катании, обязательная программа. А в произвольной программе можно рассказать и о том, насколько социально ответственной является наша корпорация. Как мы бережем окружающую среду или заботимся о сирых и убогих. Можем рассказать об инновациях, о новой интересной кадровой политике и о том, как мы растим таланты. Здесь широкое поле для импровизации. Задача – не утопить читателя в море подробностей и не превратить годовой отчет в спам.
Инвестиционный меморандум – документ, содержащий ключевую информацию о компании для потенциальных инвесторов, построенный по определенной структуре.
Цель – продемонстрировать инвестиционную привлекательность компании, представить компанию как выгодный объект для инвестиций и, соответственно, побудить адресата купить акции компании.
По сути, инвестиционный меморандум – это выжимка из бизнес-плана компании. Проблема в том, что во многих российских компаниях бизнес-план если и существует, то в голове собственника или топ-менеджера, а не на бумаге и тем более не в пиар-отделе. Поэтому, скорее всего, вам придется самостоятельно готовить этот документ с нуля.
Начинается он, как правило, сразу с резюме: в начало выносим самую суть, приводим ключевые данные о компании, акцентируем внимание на выгоде от покупки акций именно нашей компании, предполагаемых вариантах и процедурах инвестирования.
Далее расписываем все уже подробно по пунктам.
Краткий обзор ситуации в отрасли, в которой работает компания, основные конкуренты и распределение доли рынка, наше положение относительно конкурентов, перспективы развития отрасли и конкретно наши перспективы в ней. Емкость рынка. Количество потенциальных клиентов. Прогноз спроса на продукцию компании.
Кратко история компании, кто основные акционеры, структура предприятия, дочерние предприятия, размер имущества компании.
Каким бизнесом занимается компания. Описание бизнес-модели. Стратегия компании на рынке. Описание продукции и услуг компании. Основные активы. Производственные мощности. Сырье и поставщики. Патенты. Зарегистрированные торговые марки. Клиентская база. Крупные клиенты. Маркетинговая стратегия. Модель продаж. Круг потенциальных клиентов. Система ценообразования.
