Международная конференция ООН по предупреждению отмывания денег и использования доходов от преступной деятельности и борьбе с ними (Курмайор, Италия, июнь 1992 г.) определила семь областей в качестве первоочередных для осуществления эффективной стратегии по борьбе с отмыванием денег:
1. Криминализация отмывания доходов от незаконного оборота наркотиков и другой преступной деятельности.
2. Снижение банковской секретности.
3. Ликвидация анонимных предъявительских счетов, идентификация действительной стороны, интересы которой представляет доверенное лицо, и др. (правило «знай своего клиента»).
4. Идентификация и информирование о подозрительных операциях.
5. Совершенствование регулирования деятельности организаций и лиц, занимающихся финансовыми операциями.
6. Конфискация доходов от преступной деятельности.
7. Развитие действенных механизмов международного сотрудничества.
Международные рекомендации находят отражение в национальном законодательстве многих развитых государств. Для примера обратимся к законодательству США и Германии.[740]
Соединенные Штаты Америки одни из первых столкнулись с проблемами организованной преступности и, вероятно, поэтому в них раньше, чем во многих других странах, стало формироваться законодательство по борьбе с отмыванием «грязных» денег как на федеральном уровне, так и в отдельных штатах.
Уже в 1970 г. Конгресс США принял три закона, имеющих прямое отношение к данной проблеме: Закон о контроле за организованной преступностью, Закон о банковской тайне, Закон о всеобщем контроле за распространением наркотиков. Это была первая попытка ввести в действие механизм регулирования наличности и конфискации имущества в борьбе с организованной преступностью. Закон о банковской тайне требовал, чтобы американские финансовые институты по операциям, превышающим 10 тыс. долларов, вели определенные записи, включая имена сторон сделки, источник получения денег, размеры сумм.
В 1986 г. Конгресс США принял уже непосредственно Закон о контроле за отмыванием денег (MLCA – Money Laundering Control Act of 1986), впервые предусматривавший новые преступления в связи с отмыванием денег. Эти положения были кодифицированы в §§ 1956 и 1957 титула 18 Свода законов США.
Совершившим уголовное преступление (§ 1956) признавалось лицо, которое использовало или пыталось использовать поступления от какой-либо незаконной деятельности в финансовой операции с намерением далее развивать особую незаконную деятельность или было вовлечено в сделку по маскировке или сокрытию местонахождения, источника, права собственности или управления данными средствами.
Секция (§) 1957 объявляет преступлением участие или попытку участвовать в такой денежной операции, в которую вовлечена собственность стоимостью свыше 10 тыс. долларов, приобретенная в результате «особой» незаконной деятельности, в случае, когда лицо знает, что собственность приобретена в результате преступной деятельности. «Особая» незаконная деятельность расшифровывается как убийство, похищение людей, торговля людьми для целей проституции и порнографии, незаконный оборот наркотиков, азартные игры, грабеж, вымогательство, мошенничество при продаже ценных бумаг и др. Любое лицо, действующее совместно с отмывателем денег, также подлежит преследованию в уголовном порядке, если оно осведомлено, что сделка на сумму свыше 10 тыс. долларов была производной от какого-либо уголовного преступления.
Американские специалисты усматривают основное различие между преступлениями, указанными соответственно в §§ 1956 и 1957, в том, что в первом случае лицо участвует в финансовой операции с намерением продолжать «особую преступную деятельность» или знает, что цель этой финансовой операции – скрыть происхождение поступлений или обойти требование отчета по ним, а во втором случае не требуется ни наличия такого намерения, ни знания цели финансовой операции. Это упрощает процедуру уголовного преследования, поскольку единственным требованием по смыслу § 1957 является то, что лицо осознанно участвовало в денежной операции с собственностью, приобретенной через преступную деятельность и имеющей стоимость свыше 10 тыс. долларов.
При этом в понятие термина «операция» включаются приобретение, продажа, залог, дарение, перемещение, доставка или другое отчуждение, а в отношении денежных документов – депонирование, снятие со счета, перевод между счетами, обмен валюты, заем, предоставление кредита, приобретение или продажа акций, облигаций, сертификатов вклада или других денежных документов, использование личного банковского сейфа или любые другие выплаты, переводы или доставка путем, через или в финансовую организацию каким бы то ни было способом.
