Вклад — это определенная денежная сумма, которая вносится физическими либо юридическими лицами в валюте РФ или иностранной валюте в банки, находящиеся на территории РФ. При этом с вкладчиком заключается договор банковского вклада либо договор банковского счета, включая капитализированные (причисленные) проценты на сумму вклада.
В соответствии с положениями, закрепленными в ст. 1128 ГК РФ, права на денежные средства, внесенные гражданином во вклад или находящиеся на любом другом счете гражданина в банке, могут быть по усмотрению гражданина завещаны посредством совершения завещательного распоряжения в письменной форме в том филиале банка, в котором находится этот счет.
Соответственно завещательное распоряжение приравнивается к нотариально заверенному завещанию.
Наследодатель должен лично подписать завещательное распоряжение правами на денежные средства в банке, проставить дату его составления. Затем служащий банка, имеющий право исполнять распоряжения клиента в отношении средств на его счете, должен подписать соответствующее завещательное распоряжение.
Права на денежные средства, в отношении которых в банке совершено завещательное распоряжение, входят в состав наследства и наследуются на общих основаниях в соответствии с правилами ГК РФ. Эти средства выдаются наследникам на основании свидетельства о праве на наследство и в соответствии с ним.
Распоряжение денежными средствами, находящимися на счете в банке, осуществляется двумя основными путями:
1) путем указания в завещании (общий порядок);
2) путем специального завещательного распоряжения, которое может быть составлено как применительно к денежным средствам, внесенным гражданином во вклад, так и находящимся на любом счете в банке или ином кредитном учреждении (например, на банковском счете индивидуального предпринимателя) (специальный порядок).
Форма завещательного распоряжения правами на денежные средства — обязательно письменная, составляется в том филиале банка (другого кредитного учреждения), в котором находится счет.
На практике встречаются случаи, когда наследник (либо лицо, указанное в завещательном распоряжении) не дожило до дня смерти вкладчика либо умерло в один день с ним. В таких случаях завещательное распоряжение утрачивает свою силу. В результате денежные средства, которые находятся на этом вкладе, будут наследоваться в общем порядке в соответствии с очередностью наследования имущества наследниками.
Страховая денежная сумма — это сумма, которая была застрахована при жизни наследодателя.
Страховая сумма наследуется в общем порядке аналогично страхованию вкладов.
