8. Какие параметры учитываются при расчете норматива достаточности капитала?
9. Как можно классифицировать меры принуждения, применяемые Банком России к кредитным организациям?
10. Назовите меры принуждения, применяемые Банком России к кредитным организациям.
11. Каковы основания отзыва лицензии у кредитной организации?
12. Каковы правовые последствия отзыва лицензии?
13. С какой целью цель Банк России проводит проверки кредитных организаций (их филиалов)?
14. Каковы полномочия Банка России при проведении проверок?
15. Как часто должны проводиться проверки кредитных организаций Банком России?
16. Кто имеет право поручать проведение проверок?
17. Что такое тематическая проверка? комплексная проверка?
18. Что является основанием для проведения внеплановых проверок кредитных организаций (их филиалов)?
19. Кто имеет право принять решение о проведении внеплановой проверки кредитной организации?
20. Каковы полномочия руководителя и членов рабочей группы при проведении проверок кредитных организаций?
21. Какова структура акта проверки кредитной организации?
22. Кто подписывает акт проверки?
23. В каких случаях кредитная организация осуществляет обязательный контроль по счету?
24. В чем заключается процедура идентификации физического лица – клиента кредитной организации?
25. Когда кредитная организация обязана осуществить идентификацию клиента?
Нормативная база
1. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-I «О банках и банковской деятельности» в ред. Федерального закона от 3 февраля 1996 г. № 17-ФЗ.
2. Федеральный закон от 21 ноября 1996 г. № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете».
3. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
4. Федеральный закон от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».
5. Федеральный закон от 29 июля 2004 г. № 96-ФЗ «О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».
6. Положение Банка России от 26 марта 2007 г. № 302-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации».
7. Указание Банка России от 25 июля 2003 г. № 1311-У «О порядке отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций при установлении существенной недостоверности отчетных данных».
8. Указание Банка России от 25 декабря 2003 г. № 1363-У «О составлении и представлении финансовой отчетности кредитными организациями».
9. Указание Банка России от 16 января 2004 г. № 1379-У «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов».
Система гарантирования (страхования) средств третьих лиц на счетах и во вкладах в кредитных учреждениях широко известна современному банковскому праву и признается одним из существенных моментов поддержания стабильности банковской системы. В частности, в Директиве 94/19/СЕ Европейского парламента и Совета от 30 мая 1994 г. отмечено, что гарантирование депозитов является основой достижения завершенности внутреннего рынка и необходимой составляющей системы надзора за кредитно-финансовыми учреждениями в силу обеспечиваемой им солидарности всех учреждений одного финансового рынка в случае ненадлежащего исполнения обязательств одним их них. В соответствии с указанной Директивой установлено, что государства-члены Европейского сообщества должны создать и поддерживать функционирование на своей территории одной или нескольких систем гарантирования депозитов.
Объектом системы защиты являются практически все виды вкладов физических и юридических лиц. Почти во всех странах Западной и Северной Европы из этого перечня исключены межбанковские депозиты, однако в США, Канаде и Норвегии они также находятся под страховой защитой. В Японии и Франции не выплачивается страховое возмещение по депозитным сертификатам. В ряде государств не выплачивается возмещение по вкладам в иностранной валюте.
Системы гарантирования вкладов заметно различаются в разных странах. Существуют системы обязательного (США, Нидерланды, Япония) и добровольного (Германия, Франция) страхования, действующие на основе межбанковских соглашений. Различаются и системы управления: они бывают государственными (США, Канада), частными (Франция, Италия, Германия), а также смешанными (Япония).
Необходимо отметить ряд сложностей, возникающих при введении и функционировании систем защиты вкладов. В частности, это высокая стоимость указанных систем. Причем расходы на их поддержание финансовые институты стараются переложить на плечи государства (а следовательно, на налогоплательщиков) либо непосредственно на вкладчиков.
