Общая норма о договоре банковского счета (расчетного и текущего) закреплена в ст. 392 ГК, воспроизводящей ст. 84 Основ, а порядок открытия банковских счетов предусмотрен в Инструкции № 28-1973… определяющей также права и обязанности участников соответствующего правоотношения.
Для открытия счета предприятие, учреждение или организация подают в учреждение банка заявление, к которому прилагается приказ или соответствующий иной документ о создании данного юридического лица, копия надлежаще утвержденного устава (положения), карточка с оттиском печати и с образцами подписей лиц (обычно руководителей организаций и главных или старших бухгалтеров), имеющих право первой и второй подписи по счету. После проверки правильности представленных документов руководитель учреждения банка учиняет на заявлении разрешительную надпись, в соответствии с которой заявителю открывается банковский счет. Нетрудно заметить, что основой его служит договор, заключаемый между организацией и банком. Исходящее от организации заявление есть не что иное, как предложение заключить договор, а учиненная на нем разрешительная надпись составляет акт принятия предложения. Главная функция владельца счета состоит в том, чтобы вносить в банк свои денежные средства и производить расчеты с соблюдением банковских правил. Важнейшая функция банка заключается в выполнении кассовых и расчетных поручений в интересах владельца счета и начислении процентов на внесенный денежный вклад, если это предусмотрено законом.
Следовательно,
Поскольку счет открывается независимо от того, вносит ли заявитель сразу же денежный вклад, договор банковского счета следует признать
Первая состоит в том, что при наличии указанных в законе условий заключение договора обязательно как для… организации, так и для банка, в лице соответствующего его учреждения. Но здесь наблюдается иная обязательность, нежели в обычных планово-хозяйственных договорах: к заключению договора обязывает не какой-либо конкретно адресуемый акт, а общее правило закона, рассчитанное на определенные юридические факты – образование… организации, обладающей собственными денежными средствами. Закон исчерпывающе определяет также права и обязанности сторон, исключая какие бы то ни было споры между контрагентами относительно содержания договора.
Вторая, непосредственно вытекающая из первой, относится к сроку действия договора банковского счета. Поскольку его заключение обязательно для обеих сторон в силу прямого указания закона при наличии предусмотренных в нем юридических фактов, то до тех пор, пока существуют такие факты, он не утрачивает силы. Иначе говоря, банковский счет порождает бессрочные договорные обязательства, которые не могут быть прекращены ни по одностороннему заявлению банка или владельца счета, ни даже с их обоюдного согласия. Правда, в п. 60 «а» Инструкции № 28 – 1973 говорится, что счет закрывается по заявлению его владельца, но сам владелец вправе сделать такое заявление лишь при ликвидации или реорганизации данного предприятия или учреждения. В то же время согласно п. 60 «г» всем организациям, кроме бюджетных учреждений, банк закрывает счета, операции по которым не производились в течение 3, а для профсоюзных и общественных организаций – 6 месяцев. Однако закрытие счета при таких обстоятельствах, свидетельствующих об отпадения надобности в нем, и означает, что больше не действуют те юридические факты, с которыми закон связывает возникновение обязанности заключить договор банковского счета.
