Третья особенность предопределена своеобразным положением банка. С одной стороны, банк является участником гражданско-правового обязательства, основанного на договоре банковского счета, неся определенные обязанности перед владельцем счета и отвечая за их надлежащее исполнение. Но, с другой стороны, банк – контролирующий орган, выполняющий ряд административных функций, в сфере которых его распоряжения обязательны для владельца счета. Тесное переплетение гражданско-правовых и административно-правовых отношений составляет одну из решающих особенностей правового регулирования связанных с банковским счетом действий, сказываясь на самом порядке осуществления прав и обязанностей, принадлежащих договорным контрагентам.
Владелец счета прежде всего обязан хранить денежные средства, предназначенные для основной (эксплуатационной) деятельности, соответственно на расчетном или текущем счете[325]. Это означает, что в договорных правоотношениях с другими хозяйственными организациями он должен предусмотреть перечисление ими непосредственно в банк платежей за поставленные товары, оказанные услуги и т. п. Полученные им наличные деньги (за проданные торговой сетью товары, за реализованные предприятиями транспорта проездные документы и т. п.) тоже вносятся на счет. И только в пределах, допускаемых законом (для выплаты заработной платы, для скупки различных предметов у населения и т. п.), владельцу счета разрешается получать и хранить у себя определенную денежную наличность.
Далее, владелец счета обязан рассчитываться за поставленные товары или оказанные услуги через банк, в порядке безналичных расчетов, путем перечисления денег со счета на счет. Расчеты наличными деньгами допускаются лишь в одногородних отношениях на сумму до 10 руб., если эта сумма не повышена до 50 руб.; при сумме расчетов от 10–50 до 100 руб. они могут производиться как наличными деньгами, так и в безналичном порядке. Если сумма платежа превышает 100 руб., расчеты осуществляются только в безналичном порядке.
Кроме того, на владельце счета лежит обязанность строго соблюдать установленные банком правила документооборота: правильно составлять денежные и расчетные документы, своевременно сдавать их учреждениям банка и т. п.
Наряду с этим владелец счета обладает определенными правами, которым соответствуют обязанности, возлагаемые на банк. Они заключаются в кассовом и расчетном обслуживании владельца счета. Первое означает зачисление на счет денег, поступивших как от самого владельца, так и от его контрагентов, а также выдачу владельцу денег наличными в случаях и размере, указанных в законе. Второе сводится к выполнению его поручений по перечислению денежных сумм другим организациям. Однако, выполняя такие поручения, банк соблюдает требования двоякого рода.
Во-первых, исходя из содержания поступивших документов он проверяет, не совершаются ли клиентом операции, противоречащие его специальной правоспособности либо нарушающие нормы… законодательства о расчетах между… организациями. Выявив подобные факты, банк отказывает в выполнении поступившего от владельца счета поручения.
Во-вторых, не противоречащее закону получение о расчетах выполняется с учетом очередности… Различают пять групп платежей: 1) заработную плату и приравненные к ней платежи, после уплаты которых погашаются налоговые и неналоговые платежи в бюджет и платежи по страхованию; 2) платежи за материальные ценности и услуги; 3) взносы амортизационных отчислений и прибылей на капитальные вложения; 4) платежи в погашение банковских ссуд; 5) все другие платежи. Однако правила об очередности не распространяются на требования банка о погашении выданных ссуд за счет денег, вырученных в порядке реализации предмета залога, а также за счет выручки должника, поступающей непосредственно на специальный ссудный счет…
По общему правилу, банк вправе снять или перечислить денежные суммы лишь на основе поручения владельца счета или с его согласия. Исключение, не распространяющееся только на сельские Советы, установлено для требований об оплате коммунальных услуг, платы за телефон, электро– и теплоэнергию, за пользование радиоприемниками, телевизорами и для некоторых других требований. Принудительное взыскание на средства расчетных и текущих счетов обращается по исполнительным листам, приказам арбитража и другим исполнительным документам.
Какие бы то ни было справки о состоянии счета выдаются помимо владельца только по письменному требованию его вышестоящих организаций, органов народного контроля, дознания и предварительного следствия, судебных и финансовых органов. Самому владельцу счета в сроки, установленные соглашением сторон, и в обязательном порядке на 1-е число каждого месяца высылается выписка с указанием остатка числящихся на счете средств… В пределах сроков исковой давности обнаруженные банком ошибочные записи исправляются без согласия владельца счета, а если счет принадлежит сельскому Совету, требуется его поручение.
