При проведении экспортных действий возможно два вида страхуемых рисков:
1) риск несостоятельности иностранного покупателя возникает в случае открытия дела по доказательству иностранного покупателя банкротом;
2) риск задержки платежа до наступления фактической несостоятельности возникает в результате отсутствия платежа из-за финансовых затруднений потребителя после обусловленного периода (периода ожидания), прошедшего со времени платежа, предусмотренного соглашением.
При страховании экспортных кредитов наиболее часто встречается долгосрочное сотрудничество страховой организации и экспортера, при котором страховая компания страхует все экспортные контракты, подписанные в период действия страхового соглашения. Процесс страхования экспортных рисков включает следующие этапы:
1) страхователь-экспортер заявляет страховой организации сумму, на которую контрагент готов закупить товары и услуги, а страхователь имеет возможность реализовать поставку на условиях коммерческого кредита;
2) страховщик контролирует платежеспособность иностранного партнера-экспортера и по итогам проверки выносит одно из следующих кредитных решений:
а) подтверждение на запрошенную сумму;
б) снижение ее до приемлемого для страхования уровня;
в) отказ в страховании кредита, лишение его полиса;
3) заключается договор страхования. В пределах страховой суммы застрахованы в первую очередь те счета к приобретению, которые появились раньше остальных. Счета, превосходящие страховую сумму, определенную для данного контрагента, будут надлежащим образом включены в страховое возмещение только в тот период и в той величине, в какой погашаются возникшие ранее счета.
Если сальдо по выставленным счетам превосходит страховую сумму по данному контрагенту, то страхователь должен сообщить об этом страховщику.
Страховое возмещение по любому данному контрагенту страхователя, установленное в сообщении об установлении кредитного лимита, прерывается в отношении будущих счетов к адресату за товары и услуги в следующих случаях:
а) при расторжении соглашения страхования в отношении данного контрагента;
б) при превышении времени коммерческого кредита;
в) при возникновении страхового случая;
г) при выплате страховой премии.
Страховая премия, которую платит страхователь страховщику, рассчитывается исходя из страховых сумм по всем контрагентам на основе реального экспортного оборота страхователя.
