Система депозитного страхования (СДС) — это совокупность мер, обеспечивающих вкладчикам возврат их вкладов в результате банкротства банка или объявления его несостоятельным.
Цели создания СДС:
1) микроэкономические:
а) организация гарантий (преимущественно мелким вкладчикам);
б) предупреждение кризиса банковской ликвидности и массового изъятия средств с депозитных счетов в случае неблагоприятной экономической конъюнктуры и банковских банкротств;
2) макроэкономические:
а) антиинфляционные последствия аналогичной меры. Увеличение депозитов относительно общего размера денежной массы приводит к повышению денежного мультипликатора, что усиливает эффективность влияния регулирующих решений ЦБ на функционирование денежно-кредитной системы;
б) формирование СДС более отработанного механизма разграничения областей компетенции и ответственности главных субъектов банковской структуры, коммерческих банков и их клиентов. Необходимо сохранить соотношение ответственности коммерческого банка за рискованность осуществляемых им действий и потенциальных клиентов за выбор достойного банка;
в) гарантия СДС от банковских банкротств;
г) важность основания институциональных структур депозитного страхования и для процесса выделения тех функций Центрального банка, которые более результативно могут осуществлять независимые органы на базе разделения компетенции и полномочий.
Классификация существующих СДС:
1) по характеру требований к участию коммерческих банков:
а) обязательная;
б) добровольная;
2) по правовому регулированию:
а) императивная;
б) диспозитивная;
3) по широте охвата объекта страхования:
а) полная;
б) ограниченная;
в) дискреционная;
4) по форме собственности на функциональные органы СДС:
а) государственная;
б) частная;
в) смешанная;
5) по принципу определения ставки платежей:
а) фиксированная;
б) дифференцированная по банкам и их операциям;
в) дифференцированная по времени (в зависимости от текущей величины фонда СДС и объема необходимых выплат);
6) по степени государственного участия в финансовом обеспечении страховых платежей:
а) сформированием дополнительных государственных гарантий (кредитная линия ЦБ);
б) без дополнительных гарантий.
