Одной из главных целей банковской деятельности является получение прибыли. Прибыль банка тем выше, чем выше безопасность банка и меньше риска.
Однако осуществление банковской деятельности, как и любой другой, без рисковых ситуаций. Вероятность риска существует в каждом действии, только он может быть различных размеров и по-разному возмещаться. Таким образом, для банковской деятельности значимым является не избежание риска вообще, а его предвидение и уменьшение.
Банковский риск — это опасность (угроза) потери, вытекающая из специфики банковских операций, осуществляемых кредитными учреждениями.
Банковская деятельность невозможна без расходов. Расходы банков связаны с необходимостью выплаты процентов вкладчика, платы за кредитные ресурсы, покупаемые у других финансово-кредитных институтов, выделения средств на оплату труда банковских служащих и прочие операционные расходы. Применительно к понятию затрат риск может выражаться в следующих формах:
1) изменение рыночной ситуации приводит к необходимости увеличения процентов, выплачиваемых по вложениям;
2) тотальный дефицит кредитных ресурсов сказывается на увеличении их покупной стоимости;
3) рост оплаты труда персонала в других кредитных учреждениях вызывает необходимость установления банком надлежащих критериев: либо сходное повышение оплаты труда, либо риск потери персонала.
Убытки, выражающиеся в форме недополучения доходов или произведения затрат сверх запланированных, бывают при недостаточном анализе планируемой операции, просчетах, неблагоприятном стечении обстоятельств или же просто непредсказуемости обстановки.
Риск потерь может являться результатом:
1) нерационального размещения средств;
2) неточной оценкой рыночных вероятностей и угроз.
Убытки всегда могут обернуться банку серьезными неприятностями.
Потери, понимаемые как непредвиденное уменьшение банковской прибыли, являются совокупным показателем, характеризующим риск, свойственный банковской деятельности. Этот показатель совмещает в себе все качества категорий, описанных выше, а поэтому оптимальным образом характеризует уровень риска. Таким образом, банковский риск можно понять как опасность того, что банк понесет убытки, величина которых является показателем степени рискованности грядущего действия и свойства стратегии в зоне риска.
