Тарифная ставка — ставка, на основе которой определяется величина страховой премии.
Страховые тарифы по обязательным видам страхования определены в законах об обязательном страховании (ФЗ от 25 апреля 2002 г. № 40-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств», ФЗ от 15 декабря 2001 г № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в РФ» ит.д.). Страховые тарифы по видам добровольного страхования рассчитываются страховщиком самостоятельно. Страховщик устанавливает размер страховых тарифов исходя из ситуации, что средств, собранных со страхователей в виде страховых премий, было бы достаточно для реализации вероятных страховых платежей всем застрахованным лицам по данному виду страхования. Поэтому принятие страховщиком величины страховых тарифов, и расчет на базе их страховых премий не имеют произвольного характера, а зависят от затрат на страховые выплаты по данному виду страхования с учетом определенной группы страховых рисков, т. е. списка происшествий, которые могут быть страховыми. Определенную величину страхового тарифа устанавливают в контракте страхования по договоренности сторон.
Страховой тариф состоит из:
1) нетто-ставки, предназначенной для образования страхового фонда страховых платежей;
2) нагрузки, необходимой для компенсирования затрат страховщика по проведению страхования.
С учетом того, что время возникновения страховых событий и величина страховых выплат носят случайный характер, страховые тарифы устанавливаются с помощью математических методик на базе теории вероятностей. Технологии расчета страховых тарифов по рисковым и накопительным (страхование жизни) типам страхования значительно различаются, однако в любом случае первоначально устанавливают нетто-ставку и, с учетом нагрузки, получают тарифную ставку.
Страховые тарифы рассчитываются по каждому виду и варианту страхования. Они зависят от объема страховой ответственности страховщика: группы рисков, на случай возникновения которых производится страхование, и определенного масштаба страховых выплат по каждому из них. Трансформация (расширение или ограничение) объема страховой ответственности страховщика ведет к изменению страховых тарифов; при этом приросте числа рисков, принимаемых на себя страховщиком, увеличивается страховой тариф. Например, при страховании автомобиля страхователь может застраховать его от таких рисков, как авария, угон, потеря товарного вида, кража документов или вещей из автомобиля и т. д. Значит, страховой тариф при страховании всей группы рисков будет больше, чем при страховании категории рисков или только лишь некоторых видов из них.
Страховые тарифы по обязательным видам страхования устанавливаются об обязательном страховании или уполномоченным законом осведомленным органом.
