Второй раздел документа «Вооружённые силы вероятных противников» давал цифровой материал о численности вооружённых сил возможных противников, их техническом оснащении и количестве танков и самолётов. Там же указывались те силы, которые могут быть выставлены против Советского Союза в случае вооружённого конфликта как на Западе, так и на Востоке. Характерным для этой записки, как и для аналогичных документов, разработанных в 1940 г., было значительное завышение численности вооружённых сил Германии, Польши и Японии, которые они могли бы выставить против нас в случае войны. Вооружённые силы Японии Генштаб, очевидно на основании данных военной разведки, определял в начале 38-го в 43 пехотные дивизии, 4 охранные бригады, 5 кавалерийских бригад, 4 мотомеханизированные бригады — всего танков 1553 и самолётов сухопутной авиации — 1420. Считалось, что в случае вооружённого столкновения с СССР Япония вынуждена будет большую часть своих вооружённых сил направить в Северную Маньчжурию. Предполагалось, что в этом случае широкомасштабные военные действия в Китае будут свёрнуты и там останется для ведения ограниченных военных действий или даже только для оккупации занятых областей от 10 до 15 пехотных дивизий. Поэтому, по подсчётам аналитиков Генштаба, в Северной Маньчжурии и Корее, а также в экспедициях на Сахалин и Камчатку можно ожидать от 27 до 33 пехотных дивизий, 4 охранных и 3 кавалерийских бригад, 2827 орудий, 1400 танков и 1000 самолётов сухопутной авиации (10).
Рассматривались в записке и вероятные оперативные планы противника. При этом отмечалось, что: «Документальными данными об оперативных планах, как по Западу, так и по Востоку, Генеральный штаб РККА не располагает». Поэтому для Востока основное направление действий японской армии в случае войны с СССР определялось в Генштабе с учётом активного железнодорожного строительства в Маньчжурии. Направление строительства новых железнодорожных линий определяло и направление ударов японской армии. В записке отмечалось, что к началу 38-го японское командование держит в Маньчжурии и Корее до 12 пехотных дивизий, 700 танков и 500 самолётов. Не затрагивая китайского фронта, японское командование может перебросить из метрополии ещё 11 пехотных дивизий. Всего в Маньчжурии и Корее может быть сосредоточено 23 пехотные дивизии. Для ведения решительных операций против СССР этих сил было недостаточно и поэтому из Китая нужно было перебрасывать к советским границам не менее 10 пехотных дивизий. В записке отмечалось, что если проанализировать железнодорожное строительство и строительство аэродромной сети в Маньчжурии, то можно ожидать направление главного удара японской армии на приморском и иманском направлении, а также и на благовещенском. Учитывалось также и занятие японской армией Калгана и Баотоу в Северном Китае. Из этого района было удобно вести наступление против МНР подвижными частями при поддержке 1–2 пехотных дивизий. Предполагалось также, что японские войска будут вести в Западной Маньчжурии активную оборону, используя для прикрытия Большой Хинганский хребет. Считались также весьма вероятными частные операции по высадке десанта как на материк в Приморье, так и на Камчатку, а также действия из Южной части Сахалина на Север (10).
В Генштабе предполагали, что первый эшелон в 12 пехотных дивизий, находившийся в начале 38-го в Маньчжурии и Корее, слаб для начала активных действий в случае войны, и считали, что попытка японского командования сразу же двинуть их через границу не исключается. Для противодействия частям Кванту некой армии стрелковые дивизии Приморской группы ОКДВА содержались по штатам близким к штатам военного времени, и находились в состоянии боевой готовности. Срок же общего сосредоточения всех 33 пехотных дивизий оттягивался до 22–25 дня с начала войны. Если принять во внимание возможность воздействия на перевозку японских войск из Японии в Корею и Маньчжурию советской авиации и подлодок ТОФа, то сроки сосредоточения значительно увеличивались.
